1.什麼是個人理財？
金錢只是一種媒介，該用來為我們的生活服務；個人理財的目的，應該是妥善運用錢財，提昇生活水準。
最近一、兩年來，我們常常聽說：「國民平均所得超過五千美元，就是進入了個人理財時代。」有些投資服務業者更進而引伸，在這樣的時代，國人有必要擺脫過去「個人儲蓄時代」的習性，應積極的進行投資。
事實上，這樣的說法並不真確。根據這種說法，好像沒有一定的「財力」，就不能理財似的。另外，也有人說，國人一向較欠缺理財的觀念，不太懂得理財。這種說法也只對了一半。由於國人過去確實不怎麼富裕，所以不太懂得先進國家的理財方式，這是真的，但如果說，國人欠缺觀念，不會理財，就不正確了。
因為，理財，簡單來說，就是處理錢財。只要有一點錢財，做了運用或處理，就是理財。有錢人有有錢人的理財方式，沒錢人有沒錢人的理財方式；都在理財。
另外，有人理財理得較好，有人理得較差，也都在理財。有些人訂有計畫，有意識的在進行理財；有人則糊里糊塗料理錢財，完全不自知，但也都在理財。
因此，「理財」這個觀念，其實很簡單，而且非常廣泛和每一個人發生關係。理由很簡單，除非是呆子或白癡完全不知錢為何物，否則每一個人自小到老，都有「錢進錢出」的理財行為。
根據這樣的理解，我們只能說，國民所得超過了五千（或六千？標準怎麼訂？）美元，國人的手頭較寬裕，比較能進行較好的理財，或比較能用先進國家的理財方式來進行錢財的處理。
比較起來，先進國家的理財方式確實比國人過去的理財習慣或作法有系統、有步驟、有效率，較能把錢財做最大效用的處理。這是因為，在過去，這些國家已經累積了不少的理財經驗，並從經驗中發展出有系統、具效率的方法。
我們也常常聽說：「金錢財富，生不帶來，死不帶去，有錢就該好好的用。」的確，金錢只是一種媒介，本來就是該用來為我們的生活服務的。因此，理財也應該以此為目的，本書就是希望以介紹現代的理財觀念和方法，讓國人可以妥善運用錢財，提昇生活水準。
前面也提過，理財所牽涉到的人或組織團體很廣泛，所以有所謂個人理財、公司理財……之分，本書要介紹的，主要偏重個人部分，也就是個人如何把錢財做最大效用的處理和運用。
2.為什麼個人要好好理財？
有計畫，有系統的理財，可以增加收入、減少支出，提昇家庭的生活水準，並且儲備未來的養老所需。
你可能聽說過，有些有錢人不僅付稅不多，而且能利用錢滾錢，賺取更多的財富。相對的，多數人讓稅啃蝕掉了不少收入，能用於投資的，已經所剩無幾。而且，這些投資也常常是聽人提及或看了報章上相關報導後，一時興起所做的投資，往往都賺不了錢。
這其間的差異是，有錢人可以利用經驗老到的理財專家或顧問來替他們節稅賺錢。一般人則無法負擔大筆的顧問費用。不過，只要你願意，花點時間好好規劃自己的財務，還是可以更有效的處理錢財的。
我們前面提過，理財可以說是生活的一部分，因為我們一生幾乎都無法與金錢脫離關係。而理財要理得好，就須像有錢人請理財顧問一樣，要做好計畫，並持續不斷的去執行並改進，才能從理財中受益。
一般而言，理財應該能達成下列的目的，才能算是理得好：
可以增加收入
每個人的收入來源可能都不相同，有人繼承家產，靠家族企業獲取收入，或不事生產坐收利息；有人做生意或自己開創事業；有人則受僱於人領取薪資；理財貴在能「開源節流」，在開源方面，就是能透過理財，在現有的財富基礎上增加（或創造）財富。投資獲利算是這方面最典型的努力。
可以減少不必要的支出也就是通稱的「節流」。任何人都不可能在處理錢財時「只進不出」，只是，支出的方式和習慣，也是人各有異。有些人揮霍無度，有些人撙節花費，善於理財的人則在支出時讓花費發揮最大的效用。另外，對於稅這種「必要的罪惡」，理財的原則是「能少則少」；對於各種意外所遭逢的損失，則利用可能的救濟途徑（像買保險）來彌補。凡此種種，都是希望將支出減少至最低。
可以提昇個人或家庭的生活水準
開源節流的結果，個人或家庭就可以有較寬裕的經濟能力，來改善提昇生活水準、豐富生活內容，甚至增加生活的享受。由租屋而居到擁有自己的房子，由搭車子上班到開自己的座車，或由窩居國內到出國旅遊等等，都是這方面的具體實例。
可以儲備未來的養老所需
任何人都不能工作一輩子，「鞠躬盡瘁」嚴格說來並不值得鼓勵。而除非是家財萬貫，多數人在離開工作退休後，都會喪失固定收入，有些人雖有子女可以奉養，一般而言，還是須有獨立的經濟能力，才不致於生活窘迫，晚景淒涼。所以，在自己還有工作能力時預作規劃，儲備退休後的養老所需，是有必要的。好的理財計畫，應該包含這個重要項目。
談到此，我們可以把「理財」分為消極的理財和積極的理財。消極的理財是指各式各樣的錢財處理，積極的理財則是把錢財及其相關事務納入有計畫、有系統的管理，要達成上述的理財目的，需要積極的理財，本書所討論的理財，也是偏重這方面。
3.個人理財的規劃與步
只有將個人或家庭的財務按步驟作好規劃，才能夠善用錢財，達成各種理財的目標，享受無憂無慮的生活。
理財的目的在善用錢財，並使個人或家庭的財務狀況處於最佳狀態（即英文所謂financialfitness），要達成這樣的目的，就必須有計畫、有步驟。
在美國，為了幫助個人做好理財計畫，已有理財規劃師（financialplanner）這種專業人士在為需要這樣服務的人做個別的財務設計、規劃。不過，只要個人願意花些精神與心力，在了解如何設定計畫和步後，有恆心的按計畫去執行，不用找規劃師，對自己的財務，還是或多或少會有幫助。
一般而言，理財規劃可以仿照我們在改善體能時的區分，分為四個步驟：
檢查
首先，要先建立一個財務健康（financialhealth）的檔案，蒐集並且整理出個人和財務方面的資料。
財務資料通常包括你的資產和負債、最近的報稅紀錄和資料、每月收入及生活費用的明細表、個人和公司退休計畫的資料、各種保險的保單和其他有關遺產安排的文件。
個人資料應包括自己和家人的所有資料、各個階段的目標、目的和能夠容忍的風險限度。
診斷
這個步驟是分析已蒐集、整理好的資料，確定自己的強處和弱點。這時通常是用一些理財的念和原則來審視你的財務狀態。
例如，你是否有足夠的現款以應不時之需？夠不夠三至六個月的生活花費？你是否負債累累？你是不是入不敷出？你的投資是不是和階段性的目標相符？根據你的個性和風險忍受度，是不是做了不合適的投資？凡此種種，都該在這個步驟中弄清楚。
處方
在這個步驟中，你該根據上個步的診斷情形，採取一些必要的作為，將你
的財務狀態導向健康。
例如，如果你的財力已不允許套牢的股票再繼續賠錢，就必須忍痛認賠退出，謀求東山再起的機會。或者，你可能會發現，由於多生了個小孩，以前投保壽險的保額顯然已經不夠，就該增加保額。
觀察
你應該定期的檢討你所擬定的理財計畫（譬如說每年至少一次），並根據主客觀環境和狀況的改變，做適當的計畫調整。
定期的觀察同時也可以比較執行的結果是不是與預定的目標、目的相符，做必要的調整。
透過這四個步驟，一般人應該都能妥善的對自己的財務做好規劃，有關細節和內容，我們會在有關章節中介紹。
4.設定理財目標
理財要有目標。每個人想追求的生活和自身所處的情況有別，所以不同的人設定的目標應該會不相同，而且應有長期、中期、短期的區分。
理財要有目標，這是我們一再強調的。測試財務血壓也是在幫助你了解自己的財務狀況，並確立理財目標。從另一個角度來說，理財事實上就是設立並達成財務目標的過程。
不過，應謹記在心的是，理財目標不是一成不變的。所有目標都是動態的，在你人生當中某一時點合適並值得追求的目標，在另一個時點（可能只是幾個月以後）可能並不合適。因此，在設定目標時，有必要時時問自己：
1.在理財大道上，我現在站在哪裏？
2.將來我要去哪裏？
3.我要如何到達那裏？
只有弄清楚這三個問題，才可能定出明確的目標，並設法達成。而在設定目標時，有幾個原則必須遵循：
要明確定好達成日期。
量化你的目標用實際數字來表示。
將目標實體化：假想目標已達成的情景，可以加強你想要達成目標的動力。
下面就是不好的目標設定和較好的目標設定的舉例，不妨當作參考。
‧不好的目標設定：當我退休時，我要舒舒服服的過日子。
‧較好的目標設定：我要在十年內（六十歲時）退休，然後在花蓮居住每個月有二萬元台幣的收入。
有一個方法可以幫你做較好的目標設定，那就是明確的寫下來，表１是簡單的舉例，其中百分比都是以年率計算，第五項「現有金額」是指現在已經準備要當作退休金的金額，而不是你現在有多少錢。換句話說，這個項目要填的是為了某特殊目標（也可能是旅遊、買車），現在已經準備好的金額。
另外，第八項是一種預估，是依據複利表從第七項估算出來的；第六項是根據第五項算出來的，只要查表並不困難。
必須再強調的是，由於每個人想追求的生活和自身所處的情況（像年齡、工作及收入、家庭狀況等）都有不同，所以不同的人設定的目標應該會不相同。
即使是同一個人，目標也會有長期、中期和短期之分。短期目標通常訂在一年之內達成，像出國旅遊、購置音響；中期目標通常是在三至五年內完成，像買車、整修房子等；長期目標一般則訂在五年以後完成，像籌措子女教育基金、退休等。不論短期、中期或長期，設定時都必須明確而不含糊。
個別的目標設定後，最好依各個目標達成的優先順序列個總表（參考表２），時時提醒自己，哪一個目標要先採取相應的理財措施。
當然，優先順序並非一成不變，最好每隔一段時間（譬如說每年一次）就根據當時的家庭狀況及財務狀況檢視一次，並作調整。
設定目標時，有一樣因素也應加進來考慮，那就是通貨膨脹。通常膨脹會使你的錢縮水，減少原有的購買力，所以你在做理財規劃時，不能忽視這方面的影響。在計算各種所需要金額時，最好能針對這個因素，從寬估計。舉例來說，你打算在一年後花七萬元參加美西旅行團，到國外旅遊，假如一年的通貨膨脹率是七％，那麼只準備七萬元到時可能會因價格調整而無法去成，你需要的是七萬四千九百元。
表３是通貨膨脹倍數表，做理財規劃時，應盡可能根據這個表把金額從寬估計。以前面提到的旅遊為例，目標想在一年後達成，通貨膨脹率為七％，估算金額應乘上一‧○七為七萬四千九百元。
請注意，這個表也是根據複利原則計算出來的，並不是加計膨脹率乘以年數就可計算出來。
5.量量你的財務血壓著手進行理財之前，有必要知道自己的財務健康情形。對理財有正面而積極的態度，個人財務會比較健全，處理時也比較有效果。
量血壓可以在某些層面知道身體的健康狀況。同樣的，對於你的財務健康情況，也可以透過特殊的量血壓來測知。
事實上，這種「特殊的量血壓」，是測量你對財務金融事務（尤其是金錢）的態度。態度是你看待事物的方式（包括心智上的和情緒上的），有正面而積極的態度，處理事情就比較容易得到好的結果。
測試的方法很簡單，只要你回答以下的二十道題，很快就會知道自己的財務健康情形。一道題的答案都只有三種：是「○」、否「×」和不知道「？」，答案因人而異，並沒有所謂標準答案，請根據自己的情況，以「○」、「×」和「？」中擇一填入題首之括弧中。
1.你是不是設定好了個人的理財目標？
2.你是不是以熱心和自信來看待你未來的財務情況？
3.你知道你有多少資產嗎？
4.你會定期存錢嗎？
5.有些所得有免稅額，你知道嗎？
6.你有沒有什麼投資可以減少你的應稅所得？
7.你知道你退休時僱主會給你什麼退休給付嗎？
8.對於僱主贊助的儲蓄或投資方案（如果有的話），你會善加利用嗎？
9.你覺得你的壽險保額夠嗎？
